Risikoeinschätzung beim Unternehmenskauf

die möglichen Risiken zu identifizieren und zu bewerten. Das kann mitunter eine Herausforderung sein, die ein externer Experte besser realisieren kann. Wir von Marquardt erstellen für Sie eine Risikobewertung für Ihr geplantes Investment in ein Unternehmen, bei dem, neben den Kennzahlen eines Unternehmens, eine klare Risikoeinschätzung steht.

Bausteine für eine Risikoeinschätzung

Diese Entscheidungshilfen sind Bausteine für eine Risikoeinschätzung:
Due Diligence: Eine gründliche Due Diligence ist eine der wichtigsten Entscheidungshilfen für einen Investor. Hierbei wird das Zielunternehmen umfassend auf rechtliche, finanzielle, operative und strategische Risiken hin untersucht. Die Ergebnisse der Due Diligence helfen dabei, die Chancen und Risiken des Unternehmenskaufs besser zu bewerten. Die Ergebnisse der Due Diligence stellen wir in einem Bericht für Sie zusammen, um ihnen bei der Entscheidungsfindung zu helfen.

Benchmarking: Benchmarking ermöglicht uns, Ihren Wunschkandidaten für ein Investment mit anderen Unternehmen in der Branche zu vergleichen. Dies kann Ihnen dabei helfen, mögliche Risiken in Bezug auf Wettbewerb, Marktstellung und Geschäftsmodell besser zu verstehen.

Marktanalyse: Die Ergebnisse aus einer Marktanalyse helfen uns dabei, die Branchenentwicklung und die Marktposition des Unternehmens, in das Sie investieren möchten, zu verstehen. Eine solche Analyse ermöglicht uns, mögliche Risiken im Zusammenhang mit der Marktentwicklung, dem Wettbewerbsumfeld und den Kunden besser zu bewerten.

Team aus Experten: Bei Marquardt arbeiten wir eng mit einem Team aus Anwälten, Steuerberatern oder Wirtschaftsprüfer zusammen. Diese Experten unterstützen uns dabei, mögliche Risiken besser zu verstehen und zu bewerten.

Erfahrung: Unsere Erfahrungen aus vergangenen Unternehmensbewertungen und Risikoeinschätzungen, die wir für Investoren realisiert haben, dienen uns als Entscheidungshilfen, um Risiken besser zu bewerten und präzise Einschätzungen abzugeben.

Steuerliche Vorteile beim Unternehmenskauf nutzen

um unangenehme Überraschungen und unerwartete Kosten zu vermeiden.

Hier sind einige steuerliche Aspekte, die bei einem Unternehmenskauf zu berücksichtigen sind:
Steuerliche Strukturierung: Die steuerliche Strukturierung des Unternehmenskaufs ist ein wichtiger Aspekt, um die Steuerlast zu minimieren. Eine gut durchdachte Strukturierung kann dazu beitragen, dass steuerliche Vorteile genutzt werden und steuerliche Risiken minimiert werden.

Steuern auf den Unternehmenskauf: Beim Unternehmenskauf können verschiedene Steuern anfallen, wie beispielsweise Grunderwerbsteuer, Umsatzsteuer oder Kapitalertragsteuer. Es ist wichtig, diese Steuern zu berücksichtigen und gegebenenfalls zu verhandeln.

Steuern auf Veräußerungsgewinne: Wenn der Verkäufer des Unternehmens eine natürliche Person ist, kann ein Veräußerungsgewinn anfallen, der der Einkommensteuer unterliegt. Hierbei ist zu beachten, dass es spezielle Regelungen und Freibeträge gibt.

Steuerliche Vorteile: Es gibt auch steuerliche Vorteile, die beim Unternehmenskauf genutzt werden können. Dazu gehören beispielsweise Abschreibungsmöglichkeiten oder steuerliche Verlustvorträge.

Mitarbeiterübernahme

Auch im Hinblick auf eine Mitarbeiterübernahme gibt es ebenfalls steuerliche Aspekte, die berücksichtigt werden müssen. Wenn ein Unternehmen Mitarbeiter übernimmt, können beispielsweise Abfindungen anfallen, die der Lohnsteuer und Sozialversicherung unterliegen. Hierbei ist zu beachten, dass es für den Arbeitgeber auch Möglichkeiten gibt, diese Kosten steuerlich abzusetzen. Wir beraten Sie hinsichtlich etwaiger Personalfragen, die aus Ihrem Investment resultieren können.

Kernpunkte einer Risikobewertung

Bei Marquardt erstellen wir Expertisen für Investoren, die immer das spezifische Investment betrachten. Kein Unternehmen gleicht dem anderen und immer haben wir es mitunter auch mit stark abweichenden Marktvoraussetzung zu tun. Dennoch gibt es eine Checkliste bei der Risikobewertung von Unternehmen, die wir als Entscheidungshilfe heranziehen können, um potentielle Risiken beim Unternehmenskauf zu identifizieren und zu bewerten.

Bei Marquardt schätzen wir Risiken für Sie ein – das schafft Sicherheit in Ihrem Investment-Portfolio!

Finanzielle Risiken

• bestehen Schulden oder Verbindlichkeiten im Unternehmen?
• sind die Umsätze und Gewinne des Unternehmens stabil?
• welche Auswirkungen haben Veränderungen der Zinssätze oder Wechselkurse auf das Unternehmen?
• wie steht es um die Liquidität des Unternehmens?

Rechtliche Risiken

• bestehen rechtliche Streitigkeiten oder Verfahren gegen das Unternehmen?
• welche Haftungsrisiken bestehen im Zusammenhang mit Produkthaftung, Arbeitsrecht oder Umweltrecht?
• sind alle notwendigen Genehmigungen, Lizenzen und Zertifikate vorhanden?
• bestehen offene Fragen im Bereich Compliance?
• sind alle Verträge des Unternehmens rechtlich bindend und belastbar?

Operative Risiken

• wie stark hängt das Zielunternehmen von bestimmten Produkten, Kunden oder Lieferanten ab?
• welche Wettbewerbsvorteile hat das Unternehmen?
• bestehen klare USPs?
• wie innovativ und anpassungsfähig ist man im Unternehmen?
• sind die Mitarbeiter des Unternehmens gut qualifiziert?

Strategische Risiken

• wie passt das Zielunternehmen in die Gesamtstrategie des Investors?
• welche Synergien können durch den Unternehmenskauf realisiert werden?
• wie wird sich das Marktumfeld in den nächsten Jahren entwickeln?
• gibt es Risiken durch neue Technologien oder Veränderungen der Marktdynamik?